杜绝“内鬼”，银行须从防范操作风险入手
近日某国有银行和上市城商行上海分行亦发生了企业存款被挪用的案件，经初步统计，涉案金额分别达到2000万元和2700多万元，案由皆与印鉴卡管理相关，目前相关细节警方正在进一步侦查过程中。案件发生后，银监会已召开紧急会议，并开始在全国范围内部署大额结算的排查行动（2009年4月23日《21世纪经济报道》）。
这两起国有银行和上市城商行的客户资金挪用案件中，一银行内部通报资料显示，存在“银行内部人员勾结、参与”。事实上，金融机构案件的发生大部分与“内部人有关”。从2001年民生银行上海分行黄谨挪用上海印钞厂存款的放贷案，到2005年上海锅炉厂存入中信银行上海浦东分行不翼而飞的5000万元存款案，再到2008年，上海农商行发现内部员工挪用资金赌球，无不昭示银行的主要风险是内部人作案形成的操作风险。触目惊心的案例已经给银行业提出了警示：为了杜绝“内鬼”，必须从防范操作风险入手。
要提高员工队伍素质，在预防案件上下功夫。要组织广大员工学业务，使广大员工对金融理论知识和实务切实熟练掌握、融会贯通，使员工不能违规；要组织广大员工学制度，使各项规章制度入脑入心，使业务方面的规章制度成为规范操作“带电”的高压线，使员工不敢违规；要教育广大员工讲操守、讲廉洁，使员工不愿违规。倡导广大员工比技能、比绩效。制定可量化的考评标准体系，结合定性分析，在一线员工中开展技能竞赛、绩效评比活动，及时公开考评结果，兑现奖惩措施，体现多劳多得、奖优罚劣原则，营造“比、学、赶、帮、超”的良好氛围。引导广大员工遵守职业道德、社会公德和家庭美德，诚实守信，忠于职守，爱岗敬业，依法合规办事，清清白白做人。
全面梳理规章制度，在堵塞漏洞上下功夫。要把修订完善各项规章制度作为案件防控治理的重点工作之一，补充到重点工作规划中，要列出清单，逐项排出时间表，明确责任，抓紧推进。要结合业务检查中发现的问题，本着严控风险、堵塞漏洞的原则，对各项规章制度进行全面梳理。要加快业务流程制度建设，切实推行流程化管理，提升精细化管理水平。
强化执行力监督，在规范操作上下功夫。在明确岗位职责、操作规范的基础上，建立自我约束和岗位平行监督防线；按照职责分离、相互制约的原则，建立严密的业务流程监督防线；健全风险、合规、稽核部门，全面推行会计委派制，建立监督检查防线；强化业务管理部门的辅导、检查职责，建立业务条线监督防线；提升管理技术手段和系统支持，建立覆盖所有业务、所有部门的IT系统技术防线，做到对风险早识别、早防范、早控制、早化解。
强化责任追究，在用人失察上下功夫。建立健全银行业案件责任追究办法，进一步明确作案人、制约人、领导责任人、业务管理和风险部门责任人的处罚标准和程序，为规范案件问责工作提供制度依据。按照“自查从宽、他查从严，尽职免责、失职重罚”的原则，实行鼓励自查、尽职免责的案件责任追究政策；对思想上不重视、行动上迟缓、措施上软弱，被动发现案件的，以及反复发生同质同类案件的，要坚决严肃处理。要严格落实用人失察责任追究制度，对因用人失察、用人不当引发案件的，严肃追究上一级领导班子的责任。
李新月3186
多家门户网站特约或签约评论员。2009年凤凰网论坛“十大金牌写手”，腾讯网论坛意见领袖获得者。侧重娱乐、时事评论及情感文章，约稿请联系lixinyue186@sina.com（原创文章均已注明）
