马克思关于资本来源和生产资本、生息资本的论述

刘昌黎

系列文章

日益广泛而多样化的投资

众说纷纭、莫衷一是的投资定义

现有投资定义的缺陷和不足

马克思关于资本来源和生产资本、生息资本的论述（本篇）

深刻理解和准确定义投资的关键

投资的基本定义及其内涵

各种投资的定义及其内涵

一、马克思关于资本来源的论述

关于资本的来源，马克思在《资本论》中有“货币转化为资本”和“剩余价值转化为资本”的论述。马克思的论述虽然是为了揭示“资本是能够带来剩余价值的价值”的本质属性和资本主义占有规律即资本积累规律，但有关论述却揭示了投资的本质，对于我们正确地认识和理解投资的本质属性很有启示。

根据马克思关于“货币转化为资本”的论述（《资本论》第一卷第二篇第四章），“商品流通是资本的起点”[1]，货币是资本最初的表现形式。作为货币的货币和作为资本的货币之间的区别，在于前者是商品流通的中介，而后者是进行自我增值。即在商品流通公式Ｗ－Ｇ—Ｗ中，货币Ｇ是为商品W的流通服务的，而在资本流通公式或资本总公式Ｇ—Ｗ－Ｇˊ中，货币Ｇ是价值运动的主体，通过货币到劳动力商品再到货币的转换，实现了Ｇˊ>Ｇ的价值增值。

根据马克思关于“剩余价值转化为资本”的论述（《资本论》第一卷第七篇第二十二章），资本家把获取的剩余价值当作资本使用，或者说，把剩余价值再转化为资本，就叫做资本积累；资本家不断把将无偿占有的剩余价值资本化，就形成不断的资本积累；资本积累“是资本化了的剩余价值”[2]，“甚至在简单再生产的情况下，全部预付资本，不管它的来源如何，都转化为积累资本或资本化的剩余价值。”[3]要积累，就必须把一部分剩余产品转化为资本，追加扩大再生产所需要的生产资料和生活资料；资本不断积累，是剩余价值不断资本化的结果；资本家把将获得的剩余价值拿出一部分当作资本使用，增加投资，就形成资本主义扩大再生产；资本家把占有的商业价值变成资本追加投资，这新资本就在工厂中执行职能，并带来剩余价值。

另外，根据马克思关于 “商品资本和货币资本转化为商品经营资本和货币经营资本（商人资本）”（《资本论》第三卷第四篇第十六章、第十九章）的论述，各种资本是互相转化的。商品经营资本和货币经营资本分别是一种独立执行商品资本职能和货币资本职能的资本，分别是由商品资本和货币资本转化而来的。以商品资本和商品经营资本为例，前者之所以转化为后者，乃因为就社会总资本来说，它总有一部分处于流通领域，或者由商品转化为货币，或者由货币转化为商品。一旦处于流通领域的资本的这种特殊职能成为资本家的固定职能，这种“商品资本就成为商品经营资本或商业资本”。[4]

二、马克思关于生产资本（经营资本）和生息资本的论述

马克思在资本论中涉及的资本概念很多，具体有货币资本、生产资本，商品资本、固定资本、流通资本、预付资本、可变资本、商品经营资本、商人资本、货币经营资本、生息资本、现实资本，借贷资本，产业资本，等等。鉴于目前学术界关于投资概念特别是直接投资和间接投资的理解模糊[5]，有必有深刻理解马克思关于生产资本（经营资本）和生息资本的论述。

根据马克思关于“生产资本的循环”的论述（《资本论》第一篇第二章），生产资本循环的总公式是：P┅Wˊ—Gˊ—W┅P。这一总公式说明了生产资本的职能是再生产，其中包括剩余价值的生产和再生产。生产资本循环和货币资本循环的区别有两点：第一，在货币资本循环中，生产过程是两个流通阶段的媒介，在生产资本循环中，流通是生产资本再生产之间的媒介；第二，撇开价值规定不说，总流通形式在货币资本循环中表现为G—W—G，在生产资本循环中表现为W—G—W，是简单商品流通形式。

根据马克思关于“生息资本”（《资本论第三卷第五篇、第六篇》）的论述，为获得利息而贷出的资本叫生息资本，也称借贷资本，是从产业资本循环中独立出来的。在历史上，生息资本先后有两种形式，一种是高利贷资本，另一种是借贷资本。高利贷资本是古老的资本形式，“它在资本主义生产方式以前很早已经产生，并且出现在极不相同的社会经济形态中。”[6] “高利贷资本有资本的剥削方式，但没有资本的生产方式。”[7]高利贷资本在资本主义生产方式下被借贷资本所取代，借贷资本和高利贷资本的区别，就在于“这种资本执行职能的条件已经变化，从而和贷款人相对立的借款人的面貌已经完全改变”，借贷资本成为“资本主义生产方式的重要因素”[8]。

三、马克思上述论述的理论指导意义

毫无疑问，马克思的上述论述对我们正确地理解和认识投资有重要的理论指导意义。

首先，马克思关于资本来源的论述有助于解释投资的目的。如前所述，货币是资本最初的表现形式，货币不仅在商品流通过程中不增值，而且闲置不用，放在抽屉里或锁在柜子里，也不增值，只有转化为资本，“为売而买”才能增值。对于某一经济社会行为主体来说，这意味着购买一般商品的消费行为和购买特殊商品的投资行为是不一样的，购买小汽车、家用电器和食品是花掉手中的钱，而办企业或买股票、买债券则是用手中的钱赚钱。

其次，马克思关于资本来源的论述有助于我们正确地认识和理解投资的过程。资本是从货币转化来的，是从剩余价值转化来的，只要把剩余价值拿出一部分当作资本使用，就形成现代社会的扩大再生产，就能带来新的剩余价值。因此，投资过程实际上就是货币或剩余价值转化为资本的过程。

再次，马克思关于各种资本是可以互相转化的论述有助于我们正确地认识和理解投资过程中各种资本的转化形式。换言之，在投资过程中，各种资本的形态包括存在形态和表现形态并非固定不变的，而是根据投资的实际需要，转化为了各种具体的运用形态。

最后，马克思关于生产资本和生息资本的论述，有助于我们正确认识和理解各种投资的性质。例如关于直接投资和间接投资的定义，马克思的这一论述不仅被西方学者所忽视，国内学者也一直没有把它作为研究直接投资和间接投资的理论依据和基本思路。根据笔者在《投资多样化与现有投资定义的缺陷和不足》一文中的论述，国外的学者大都是从直接投资或间接投资的主要现象而非本质来定义或描述直接投资、间接投资的；在国内学者中，孔淑红、梁明、张仲敏、钱从龙是按照投入行为的直接程度，冼国明是按照资本的特性，陈康幼是按照投资资金的转化形式，袁东安是按照投资所形成资产的不同类型，扬胜雄是按照投资方式，任淮秀、汪昌云、任映国、庄俊鸿、吴开祺等是按照投资者是否参与或控制经营过程，来划分直接投资和间接投资、国际直接投资和国际间接投资的。根据上述学者的相关定义，直接投资和国际直接投资所运用的资本无疑是生产资本或经营资本,是能够直接带来剩余价值的资本；与此同时，投资者的预期效益就是这种生产资本或经营资本所带来的剩余价值。相比之下，间接投资和国际间接投资所运用的资本是生息资本或营利资本，这种生息资本或营利资本只有经他人作为生产资本或经营资本运用才能创造剩余价值；与此同时，投资者的预期效益就是分割他人把这种生息资本或营利资本作为生产资本或经营资本运用所创造的剩余价值。然而，由于现有的各种定义都没有生产资本和生息资本的概念，所以就未能揭示直接投资、间接投资、国际直接投资、国际间接投资的本质特征和相互区别。结果，有关定义虽然能够抽象和概括一些主要的直接投资和间接投资，但却不能抽象和概括所有的直接投资和间接投资。例如，国家和个人的教育投资是什么投资？企业的人力资本投资、研究开发投资和品牌投资是什么投资？租赁公司购买机械设备租赁给其他企业的投资是什么投资？企业购买专利生产新产品的投资是什么投资？企业把专利或商标的使用权让渡给其他企业的投资是什么投资？这些投资的类型根据上述学者的有关定义是很难划分的。然而，只要有了生产资本和生息资本的概念，上述投资的类型就是一目了然的。

全文请见

 关于投资概念的理论思考 【刘昌黎教..】

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